Sådan får du Climate Change Levy tilbage: en trin-for-trin-guide

Afgiften er ikke en rabat, som enhver virksomhed kan få. Butikker, kontorer, restauranter, lagre og fabrikker betaler den normalt, og afgiften på deres regninger er korrekt. Kun tilfældene i trin 2 kan fjerne eller nedsætte den. Start med vores gratis tjek af Climate Change Levy: fem spørgsmål pr. lokation viser, om en lempelse gælder, om du betaler for meget og hvor meget, og giver dig brevet, du skal sende. Denne guide forklarer hvert trin i et klart sprog.

Trin 1: find afgiften på dine regninger

Se efter en linje kaldet "CCL", "Climate Change Levy" eller "Climate Change Levy at main rate" på en nylig el- eller gasregning. Den viser de opkrævede kWh og en sats på ca. 0.8p pr. kWh (£0,00801 fra 1. april 2026). Notér for hver lokation: leverandøren, kundenummeret, forsyningsadressen og de kWh, der er brugt de seneste 12 måneder. Bed din leverandør om en kontoudskrift eller en download af tidligere regninger, hvis du ikke har dem.

Trin 2: find ud af, om en lempelse gælder

Hvis ingen af disse passer på en lokation, skal den betale afgiften, og der er intet at kræve tilbage.

Reglerne gælder lokation for lokation og leverandør for leverandør, så en kæde med et dusin butikker tjekker hver enkelt. Det gratis tjek regner det ud for dig.

Trin 3: gør papirerne klar

• Lille forsyning: intet at udfylde. Dine månedlige kWh er dokumentationen, så gem regningerne.
• Boliger og velgørende brug: et certifikat underskrevet af en direktør, et bestyrelsesmedlem eller en anden ansvarlig person. HMRC offentliggør ingen formular, men det skal vise leverandør og kunde, dit momsnummer, ejendommen, den præcise procentdel af kvalificerende brug og en underskrevet erklæring. Skabelonen nedenfor dækker det hele.
• Metal- og mineralprocesser: download formularerne PP10 og PP11 fra gov.uk. PP10 er din analyse af, hvor meget energi der går til den fritagne proces; den sendes til HMRC. PP11 overfører den procentdel til din leverandør. Gem kopier af begge, og gennemgå dem hvert år. En PP11 gælder højst fem år.

Trin 4: send brevet

Send ét brev pr. lokation, via e-mail eller post, til din leverandørs erhvervskundeafdeling. Udfyld delene i [kantede parenteser]. Det gratis tjek skriver en version tilpasset dine svar; her er de to mest almindelige.

[Your company name]
[Your address]

10 November 2026

[Supplier name]
Customer services

Account number: [account number]
Supply address: [site address]

Dear Sir or Madam,

Climate Change Levy charged in error

Our use at this site averages no more than 1,000 kWh of electricity and 4,397 kWh of gas a month. Under paragraph 2.5 of HMRC Excise Notice CCL1/3, a supply this size is treated as domestic use and is not subject to the Climate Change Levy, without a certificate.

Please:

1. Stop charging the Climate Change Levy on this supply from your next bill.
2. Re-issue or credit our bills back to 10 November 2022, removing the levy that should not have been charged, as HMRC allows for up to four years.
3. Confirm in writing when this has been done, and the amount credited.

If you need anything else to process this, please tell me within 14 days.

Yours faithfully,

[Name]
[Position]
[Phone and email]

[Your company name]
[Your address]

10 November 2026

[Supplier name]
Customer services

Account number: [account number]
Supply address: [site address]

Dear Sir or Madam,

Climate Change Levy charged in error

The site is used for domestic purposes or by a charity for its non-business activities. Under paragraphs 2.6 to 2.9 of HMRC Excise Notice CCL1/3, the whole supply is excluded from the Climate Change Levy, and under VAT Notice 701/19 it is charged VAT at the reduced rate for qualifying use (5%, or 0% on electricity in Great Britain from 1 October 2026 to 31 March 2027).

Please find enclosed our signed certificate of qualifying use for this site, and:

1. Stop charging the Climate Change Levy on this supply from your next bill, and apply the reduced rate of VAT for qualifying use.
2. Re-issue or credit our bills back to 10 November 2022, removing the levy that should not have been charged and the VAT difference, as HMRC allows for up to four years.
3. Confirm in writing when this has been done, and the amount credited.

If you need anything else to process this, please tell me within 14 days.

Yours faithfully,

[Name]
[Position]
[Phone and email]

CERTIFICATE OF QUALIFYING USE: FUEL AND POWER
For VAT at the reduced rate and exclusion from the Climate Change Levy

Supplier: [Supplier name and address]
Customer: [Your company name], [your address]
Customer VAT registration number: [VAT number, or 'not registered']
Premises supplied: [site address]
Account number: [account number]

Percentage of the supply for qualifying use (domestic use, or a charity's non-business use): [exact percentage, for example 100%]

I declare that the information above is correct and complete. I have read HMRC VAT Notice 701/19 (Fuel and power) and Excise Notice CCL1/3, and I will tell the supplier at once if the qualifying use changes. I understand that anyone giving an incorrect certificate may be liable to a financial penalty.

Signed: ____________________
Name: [name]
Position: [director, trustee or other responsible officer]
Date: 10 November 2026

Trin 5: hvad der sker bagefter

1. Leverandøren gennemgår dit brev og certifikat. Den kan bede om mere dokumentation, fx en plantegning eller en opdeling af forbruget.
2. Den fjerner afgiften fra fremtidige regninger. For en PP11 skal den gøre det inden for fem arbejdsdage efter at have modtaget et korrekt certifikat.
3. Den omfakturerer eller krediterer tidligere perioder, op til fire år, og kræver afgiften tilbage fra HMRC.
4. Den bekræfter krediteringen. Tjek den mod afgiften på dine gamle regninger plus momsen af den, hvis du ikke kan fradrage moms.

Hvis en leverandør afviser, så bed om begrundelsen skriftligt, og henvis til afsnittet i HMRC Excise Notice CCL1/3 i dit brev. Kan I stadig ikke blive enige, kan HMRC's excise-hotline forklare, hvordan reglerne gælder for dig. Giv alle nye leverandører dit certifikat, når du skifter.

Fejl, du bør undgå

• At underskrive et certifikat med en gættet procentdel. Et forkert certifikat kan føre til en bøde, så baser den på gulvareal, målere eller tid.
• At tro, at en grøn tarif fjerner afgiften. Det gør den ikke og har ikke gjort det siden august 2015.
• At glemme tidligere leverandører. Kræv fra hver leverandør for de år, den leverede til lokationen.
• At vente. For hver måned, du venter, falder den ældste måned ud af de fire år.

Start med besparelsen på afgiften, slut med rapporten

Du behøver ikke en klimarapport for at kræve nogen af lempelserne ovenfor bortset fra en Climate Change Agreement, og du behøver heller ikke at have reduceret noget for at tilslutte dig en: Du tilslutter dig med 12 måneders sammenhængende energidata pr. lokation som basisår (2022, hvor du har det), og målet sættes i forhold til det. Den registrering – hver lokations el og gas måned for måned – er dokumentationen for et afgiftskrav og grundlaget for en klimarapport.

Alle Carbon Recycling-abonnementer, fra Starter til £59 om måneden + moms, omfatter tjekket af Climate Change Levy på alle dine britiske lokationer. Tilføj dine regninger, eller forbind dit regnskabsprogram, besvar fire spørgsmål pr. lokation, og tjekket beregner, hvad hver lokation bør betale, hvad den kan kræve tilbage, og udarbejder et udkast til brevet til hver leverandør. De samme tal giver derefter dit CO₂-aftryk, din SECR-tabel og Carbon Reduction Plan og kan udgøre energidelen af et basisår for en Climate Change Agreement, hvor 2022-data ikke er tilgængelige. Carbon Recycling er ikke skatterådgiver og fremsætter ikke krav på dine vegne.